财π新闻 9月1日，广州市社保中心表示，随着政策红利的持续释放，广州市民的养老观念正在发生积极变化，从传统的“被动养老”模式逐步转向“主动规划”模式。截至今年6月，广州个人养老金开户数和缴存额在全国处于领先地位，截至今年7月，这两项数据继续保持全省乃至全国前列，越来越多市民开始主动了解并参与个人养老金储备，从“等退休”的被动思维转向提前布局、主动储备的行动自觉，这座城市的养老理财观念正在发生深刻变革。作为全国个人养老金先行城市，广州历经三年多从先行试点到全面施行的探索沉淀，已经形成较为成熟的服务模式，各项推广工作持续走深走实，群众参与热度不断攀升。

个人养老金制度自2024年12月15日起在全国全面实施，是国家政策支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度，也是健全社会保障体系、应对人口老龄化的战略性制度安排。结合最新政策与广州实践，广州市社保中心为参加了基本养老保险的市民梳理了相关核心要点，所有在中国境内正常参加基本养老保险的劳动者，无论上班族还是灵活就业人员，都可以自愿开立个人养老金账户，年度缴费上限为12000元，可按月、分次或一次性灵活缴纳。缴费金额可在综合所得或经营所得中据实税前扣除，享受个人所得税递延纳税优惠政策；账户内投资收益暂不征收个人所得税；在领取环节，个人养老金收入不并入综合所得，单独按3%税率计税。账户资金实行封闭管理，原则上退休前不得提前支取，个人可自主选择银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等产品进行投资，需要注意的是，理财、公募基金等品类存在市场波动风险，不承诺保本保收益，参加人应结合自身风险承受能力审慎选择。

针对社会上出现的“国家没钱了”“掏老百姓钱包”等错误说法，广州市社保中心明确作出回应，基本养老保险作为社会保障基石，其基金主要来源于用人单位和个人的缴费，国家财政承担兜底责任，其“保基本、稳民生”功能稳固。根据《2025年人力资源和社会保障事业发展统计公报》相关基金数据测算，2025年全国退休人员月人均基本养老金约4000元。基本养老保险重在保基本，主要保障退休人员基础生活，难以完全满足群众多元化、高品质养老需求。随着人口老龄化程度加深，仅靠第一支柱难以满足群众多样化养老需求，建立个人养老金制度，正是党中央、国务院审时度势，构建多层次、多支柱养老保险体系的关键一步，也是积极应对老龄化、实现共同富裕的重要举措，为百姓提供了一条自主储备养老金的合规路径，个人养老金是补充养老保险体系的重要组成部分，绝非替代基本养老保险的制度安排。

参与个人养老金对个人有着实实在在的多重利好，第一重好处是帮助参与者树立“早规划、早储备”的理念，尽早积累养老资金，为退休生活增添安心保障，不少市民此前总觉得养老离自己很远，经过政策宣讲才明白，仅靠基础保障难以更好保证未来退休后的生活品质，必须提前布局长期储备，看懂坚持缴存和长期投资的复利优势，为晚年生活筑牢更坚实的保障。第二重好处是享受真金白银的个税优惠，每年最高缴存12000元，对应不同税率的市民可节税1200至5400元不等，对应个税税率20%的市民，当年即可节税2400元，税率45%的市民，年度最高可省5400元。广州的陈老师2024年缴纳个人养老金12000元，叠加赡养老人等多项专项附加扣除，年度汇算合计退税9600元，该退税为多项扣除共同作用结果，并非仅由个人养老金缴费带来；市民许小姐全年应纳税所得额为10万元、适用税率10%，缴存12000元后直接节税1200元；42岁的冯先生个税税率达45%，按当前税率理想化理论测算，若从41岁起每年顶格缴存至法定退休年龄，仅节税金额就超10万元，实际节税会随个人收入、税率变动而变化。

第三重好处是可以配置专属优质金融产品，账户内投资产品均纳入监管白名单，覆盖从保本固收到长期增值的不同风险等级，截至2026年8月初，共有五大类产品可供选择，其中储蓄类281款、理财类39款、保险类551款、基金类322款、国债类4款，参加人可结合自身风险承受能力，灵活配置产品组合。尤其值得一提的是，今年6月储蓄国债正式纳入个人养老金产品池，财政部专门为个人养老金账户设置了独立的专属额度，与普通渠道额度互不冲突，有效避免了普通渠道“一债难求”的抢购现象，让市民能够从容配置安全稳健的国家信用产品，给保守型投资者更多稳健选择。第四重好处是资金使用更趋灵活，自2025年9月1日起，领取条件已从3种扩展至6种，具体包括达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居、申请之日前12个月内本人或配偶、未成年子女发生的与基本医保相关的医药费用支出扣除医保报销后个人负担累计超过本省上一年度居民人均可支配收入、申请之日前2年内领取失业保险金累计达到12个月、正在领取城乡最低生活保障金，新增条件使账户资金在合理情形下可提前支取，并非“锁定不动”，政策人性化持续提升，进一步打消了市民的后顾之忧。

截至6月末，广东省个人养老金开户数超2900万，累计缴存超300亿元，相关数据居全国第一。广州市高度重视个人养老金推广工作，2026年7月印发《广州市“个人养老金引航行动”实施方案》，以三个阶段、十项举措推动个人养老金扩面提质增效。按照省、市统一工作部署，广州还将于8月至9月启动个人养老金集中宣传季活动，宣传季分两个阶段推进，8月完成各类宣传物料筹备并全渠道投放，9月开展集中攻坚宣传，重点针对已开户未缴存、中途断缴的市民定向推送服务，引导市民足额使用年度缴存额度，把握年末政策享受窗口期。今年以来，广州市社保中心紧扣省、市工作部署，坚持统筹联动与精准服务并重，持续完善推广服务模式，在机制建设上建立“动态调度、协同推进”工作模式，打通省、市、区三级资源壁垒，联动政银企三方同向发力，累计对接服务单位超300家，形成高效协同机制。

在线下服务方面，广州持续深化“六进”宣传，创新推出“午休错峰服务”模式，组建专业宣讲团深入党政机关、医疗机构、高等院校及大型活动现场，联合多家合作金融机构，为重点单位提供一站式上门服务，并常态化开展各类主题宣传和志愿服务活动，今年以来累计举办活动1200余场，推动政策触达基层末梢。在线上拓展方面，依托融媒体平台以政策图解、短视频等形式广泛宣传个税优惠与科学养老规划，同时指导金融机构全面排查长期未缴存或零余额账户，建立“一人一策”唤醒台账，通过线上智能提示与线下跟踪回访相结合的方式精准激活存量，并通过大数据对开户缴存情况进行专项统计分析，为进一步高质量推动个人养老金建设发展提供了坚实支撑。

机关、企事业单位若有集体宣讲需求，可对接市、区社保经办机构，工作人员将结合单位行业特点、职工收入结构定制专属宣讲方案，协调合作银行、保险机构上门驻点，一站式完成开户、缴存、个税抵扣全流程服务。市民也可通过银行线下网点、手机银行APP、电子社保卡等渠道便捷开户，所有已参保基本养老保险的劳动者，都可以通过这些渠道轻松完成个人养老金账户开立，已开户却未持续缴存的市民，建议合理规划年度缴存资金，充分用好国家养老税收优惠政策，养老储备重在长期坚持与持续积累，方能为晚年生活筑牢更坚实保障。

越来越多市民开始算长远账，真切算明白个人养老金的“民生红利账”。某国企工作的李先生年过四十，孩子刚上大学，家庭开支不小，他在单位组织的政策宣讲会上了解到，无须一次性缴满12000元，按月小额定投同样享受个税抵扣，他当场开户并设置了每月1000元的自动缴存，他表示每个月少花一千块，对生活影响不大，但坚持下去十几年后就是一笔可观的储备，封闭管理反而帮他克制了消费冲动，真正做到为晚年专款专用。企业职工小周此前总觉得养老离自己很远，听完宣讲才明白基本养老保险保基本的定位，如今他看懂了坚持缴存和长期投资的复利优势，每月固定存入资金，还主动向身边同事分享养老规划思路。临床医生林先生利用午休的十分钟就完成开户与首次缴存，他表示中年家庭负担较重，按月小额定投同样享受个税抵扣，专款专用的养老资金能为退休生活再加一重保障。某企业管理人员吴先生表示，他看重账户内投资产品的灵活配置，将资金分散投资于公募基金和商业养老保险，既能跟随市场增值，又能利用保险复利和税收优惠稳健增厚退休储备，同时封闭管理也帮助他克制短期消费冲动，真正实现资金为晚年专款专用。数据显示，广州已开户市民中，持续缴存比例正稳步上升，越来越多市民主动参与到个人养老金储备中来，为自己的晚年生活提前筑牢保障防线。

(编辑：徐松丽)