财π新闻 综合人民网2026年9月24日报道，第七届全国养老金发展论坛在北京举行，本次论坛主题为“扎实推动我国养老保险制度更加优化更可持续”，与会专家学者、业内人士以及多地人社部门负责人围绕“十五五”时期养老金制度改革与多层次养老保障体系建设展开深入研讨，针对当前养老保险制度运行现状、现存问题及优化路径形成了多维度的专业共识。

我国养老保险制度建设已取得阶段性成果

经过40余年的改革推进，我国已建成世界上规模最大的养老保险体系，覆盖范围不断扩大，待遇水平持续提高。截至2025年底，职工养老保险参保人数达到5.5亿人，退休人员待遇稳步上调，病残津贴、遗属待遇等政策落地实施，待遇项目不断完善。2025年企业养老保险基金收入5.9万亿元，累计结余7.3万亿元，基金委托投资、国有资本划转、全国社保基金不断夯实，渐进式延迟法定退休年龄、养老保险全国统筹、个人养老金制度等重点改革均实现突破性进展。

目前我国基本养老保险已由制度全覆盖迈向人员全覆盖，参保人数已达10.76亿人，领取养老金待遇的人数高达3.4亿人，居民养老保险解决了绝大多数居民养老金“从无到有”的问题，是这一制度走向公平的第一步。近年来居民养老金提升跟上了城镇职工养老金待遇调整频次，且增长幅度持续提升，正在迈出走向公平的第二步。“十四五”时期，我国持续健全覆盖全民、统筹城乡、公平统一、安全规范、可持续的多层次社会保障体系，大力实施全民参保计划，取消灵活就业人员参保户籍限制，精准落实重点群体参保工作，各项制度运行的基础支撑不断夯实。

从制度体系架构来看，我国养老保险体系已形成三大层次，分别为基本养老保险，企业年金、职业年金，以及个人养老金和商业养老保险，不同层次的制度安排各司其职，共同构成覆盖不同群体需求的养老保障网络。过去二十多年间，企业职工养老金水平持续提升，各项配套改革稳步推进，为“十五五”时期进一步优化制度安排筑牢了坚实的实践基础。

当前养老保险制度面临多重现实挑战

与会专家指出，我国养老保险制度在快速发展的同时，也面临来自人口结构、财政能力、科技变革等多方面的现实挑战。人口老龄化持续加剧，少子化趋势凸显，人口结构变化直接影响养老保险基金的收支平衡，给制度长期可持续运行带来压力。同时，科技革命和产业变革正在重塑就业形态、财富创造方式和收入分配格局，新就业形态劳动关系复杂，部分群体存在漏保、断保等情况，参保扩面仍是制度优化的重点工作。

当前养老保险领域还存在公共性不足、公平性不足、适配性不足、可持续性不足等问题。群体间、地区间的养老金待遇差距仍然偏大，2026年全国企业退休人员月人均基本养老金大约3640元，中位数只有3050元，超过一半的企退人员每月到手的养老金不到3050元；机关事业单位退休人员算上职业年金，月均待遇在5870元到8136元之间，两者相差一倍以上。城乡居民养老金覆盖的主要是农村老人，月人均只有246元左右，和城镇职工人均3825元的水平相差14.6倍，居民基础养老金的数额甚至低于国家贫困线水平。

造成待遇差距的原因涉及多个层面，视同缴费年限认定差异、第二支柱补充养老保险覆盖范围不均、缴费基数合规程度不同等因素，都进一步拉大了不同群体的实际待遇水平。企业年金自2004年推出以来一直是自愿性质，到2026年一季度，全国建立企业年金的企业大约18.66万家，参保职工3389万人，在4.75亿城镇就业人口里覆盖率只有7%左右，超过九成的企业退休人员退休后只有一份基本养老金。现行的养老金年度调整机制采用“定额+挂钩+倾斜”三段式，挂钩部分与养老金水平和缴费年限绑定，容易出现比例缩小、绝对差距扩大的情况，长期运行会进一步拉大不同群体的待遇差。

专家明确制度优化核心方向与实施路径

针对现存的各类问题，与会专家从不同维度提出了养老保险制度优化的核心方向。中国社会保障学会会长郑功成表示，养老保险制度优化是一项关乎民生福祉、社会公平和代际责任的长期改革，应坚持公共养老金的制度属性，以补低扶弱、缩小差距为政策取向，加快推进政策统一和全国统筹，在基本养老保险制度成熟定型、公平可靠的基础上，理性发展多层次养老保险体系，统筹处理好适度保障、公平共享与代际均衡的关系，不断增强制度公信力。

浙江大学教授何文炯指出，未来学界应重点研究四个核心问题，一是明确养老金的功能定位，厘清养老金与医疗、长期护理等保障制度的关系；二是强化基本养老金的国民权益属性，按照权益平等原则优化制度设计；三是健全养老保险精算制度，重视长期精算平衡、长寿风险和代际均衡；四是加强对用人单位、个人、家庭、地方政府及相关部门行为选择的研究，提高政策设计的科学性和有效性。西南财经大学公共管理学院副院长胡秋明提出，应增强改革的系统性、整体性和协同性，协调资本与劳动的利益分配，优化基本养老保险筹资和待遇结构，并通过数智赋能提升社会保险经办服务效能。

中国社会科学院原副院长、学部委员蔡昉认为，分析养老金可持续性，既要正视人口老龄化带来的压力，也要充分考虑劳动生产率提高的作用，应将人口结构变化与生产率增长相结合，更全面地认识养老金制度的发展前景。增强养老金可持续性应从人口、生产率与制度安排三个方面考虑，通过消除阻碍资源配置的制度因素、发挥人工智能的技术优势，提高劳动生产率，拓展养老金资源空间，为提高待遇、减轻缴费负担创造条件。清华大学中国经济思想与实践研究院院长李稻葵提出，养老保障应回归保障老年人幸福生活的初心，将关注点从养老金给付水平拓展至老年人的实际需求与服务获得，探索第一支柱给付方式由单一现金向现金与服务相结合转变，将现金保障、市场培育与服务采购相结合，推动相关部门在做好资金管理的同时，加强养老服务市场建设，通过养老保障与养老服务的有效衔接提高养老金使用效能。

“十五五”时期改革推进的具体部署

针对“十五五”时期促进养老保险制度可持续发展的目标，相关工作将围绕兜底线、织密网、建机制、优服务四个维度推进。兜底线层面，将落实养老保险全国统筹，保障基本养老金按时足额发放，稳妥推进渐进式延迟法定退休年龄落地。织密网层面，将扩大职工养老保险参保覆盖面，完善灵活就业人员参保政策，压实平台企业参保责任，发展企业年金，稳步推进个人养老金实施。

建机制层面，将优化养老金待遇调整机制，健全基金筹集、调剂、保值增值、风险监管全链条制度，发挥社会保险精算支撑作用。优服务层面，将升级社保公共服务平台，推进高频事项“全国通办”，深化社保卡“一卡通”，提升养老保险关系转移接续办理效能。来自北京、浙江、安徽、山东和广东五个省市的人社部门负责人，也在论坛上介绍了当地推动养老保险制度改革发展的实践探索以及面临的挑战与问题，为下一步推动养老保险创新发展提供经验借鉴。

业内人士同时指出，养老金融已深度嵌入积极应对人口老龄化国家战略和宏观经济治理体系，在保障民生福祉、赋能实体经济高质量发展方面发挥重要支撑作用。现阶段行业发展需以融合之道破解转型难题，推动广度与深度融合，助力行业实现覆盖面与价值创造的同步升级；坚持保障与金融融合，在安全第一、稳健至上的前提下，平衡养老金的功能性和盈利性；探索人力与算力融合，以AI技术突破应对人口结构变革；深化储备与服务的融合，当好资金的筹集者与管理者、养老生态的构建者和参与者。

(编辑：吕文)